Калькулятор НДФЛ 2026
Считает налог по прогрессивной шкале — каждая часть дохода своим процентом — с учётом вычетов на детей. От зарплаты до годового дохода.
Как пользоваться
- Доход, ₽. Начисленная сумма до удержания налога. Берите сумму «начислено» из расчётного листка или оклад из договора — до удержания налога. Частая ошибка — вводить сумму «на руки»: налог посчитается от уже очищенной суммы и выйдет заниженным.
- Период. «В месяц» подходит для зарплаты: калькулятор приведёт доход к году и покажет налог и за месяц, и за год. «В год» — когда известна сумма за год целиком, с премиями и надбавками.
- Детей. Для стандартного вычета на детей. Дети считаются по очерёдности рождения, включая взрослых: от очерёдности зависит размер вычета. Сам вычет положен на детей до 18 лет и до 24, если учатся очно.
- Из них с инвалидностью. Добавляет вычет 12 000 ₽ на каждого. Сколько из указанных детей имеют инвалидность. Поле не добавляет детей к общему числу, а помечает часть из них — повышенный вычет идёт поверх обычного.
Что означают строки результата
- НДФЛ к удержанию — налог с дохода за выбранный период; при доходе в месяц — двенадцатая часть годового налога, у порогов шкалы фактическое удержание по месяцам может немного отличаться
- На руки — доход за период минус налог — столько остаётся после удержания
- Эффективная ставка — годовой налог, делённый на весь годовой доход; всегда ниже верхней ставки тарифа, потому что повышенный процент берётся только с превышения порога
- НДФЛ за год — налог со всей облагаемой базы за год — работодатель удерживает его по частям в течение года
- Вычет за год — стандартный вычет на детей за месяцы, пока доход не превысил лимит; «нет» — либо детей не указано, либо доход выше лимита уже в первом месяце
Расчёт живёт в адресе страницы: кнопка «Ссылка на этот расчёт» копирует адрес с уже введёнными числами — отправьте его коллеге, и он увидит те же цифры.
Тот же расчёт в файле Excel
Лист с прогрессивной шкалой и вычетами: вводите доход — видите налог по каждому тарифу отдельно. Ставки на листе «Данные», меняются в одном месте.
Файл
ndfl-2026.xlsx · формулы работают в Excel 2016 и новее
и в Google Таблицах · без макросов · формулы проходят автопроверку
перед публикацией
Как считается
до 2,4 млн — 13 %, 2,4–5 млн — 15 %, 5–20 млн — 18 %, 20–50 млн — 20 %, свыше — 22 %
База: доход за год минус вычеты
С 2025 года НДФЛ прогрессивный: повышенная ставка берётся не со всего дохода, а только с части сверх порога. При зарплате, дающей 3 миллиона в год, первые 2,4 миллиона облагаются по 13 %, и лишь оставшиеся 600 тысяч — по 15 %. Поэтому эффективная ставка всегда ниже той, что в верхнем тарифе.
Стандартный вычет на детей уменьшает базу каждый месяц, пока доход с начала года не превысит 450 тысяч рублей. С месяца, в котором порог перейдён, вычет не применяется. Поэтому при высокой зарплате вычет действует лишь несколько первых месяцев года.
То же самое формулой в Excel
=B1*13% — НДФЛ при базе за год до 2,4 млн ₽=312000+(B1-2400000)*15% — при базе 2,4–5 млн: 13 % с 2,4 млн плюс 15 % с превышения=690000+(B1-5000000)*18% — при базе 5–20 млн